青色申告と白色申告の違いとは？大家・個人事業主はどちらを選ぶべき？
- MIRAIU
- 7月22日
- 読了時間: 3分
青色申告と白色申告の違いとは？大家・個人事業主はどちらを選ぶべき？
確定申告には「青色申告」と「白色申告」の2種類があります。
「何が違うの？」「大家ならどちらが得なの？」と疑問に思う方も多いのではないでしょうか。
結論から言えば、多くの個人事業主や不動産投資家・大家は、条件を満たせるのであれば青色申告を選ぶメリットが大きいといえます。
この記事では、青色申告と白色申告の違いや、それぞれのメリット・デメリットをわかりやすく解説します。
▪️まずは青色申告の基本を知ろう
青色申告の制度についてまだ詳しく知らない方は、先にこちらの記事をご覧ください。
▶ 青色申告とは？個人事業主・大家が知っておきたい基本とメリット
▪️青色申告と白色申告の違い
一番大きな違いは、税制上の優遇措置です。
青色申告は事前に申請が必要ですが、その代わりに青色申告特別控除や赤字の繰越しなど、多くのメリットがあります。
一方、白色申告は事前申請が不要で始めやすい反面、利用できる税制上の優遇は少なくなります。[oai_citation:0‡やよい株式会社](https://www.yayoi-kk.co.jp/shinkoku/aoiroshinkoku/oyakudachi/chigai/?msockid=329b60218aea64e01ede76df8b2765ba&utm_source=chatgpt.com)
▪️青色申告のメリット
青色申告には次のようなメリットがあります。
・最大65万円の青色申告特別控除
・赤字を翌年以降へ繰り越せる制度
・青色事業専従者給与を必要経費にできる
・経営状況を把握しやすい
特に不動産投資では、長期的な資産形成を考えるうえで大きなメリットがあります。[oai_citation:1‡やよい株式会社](https://www.yayoi-kk.co.jp/shinkoku/aoiroshinkoku/oyakudachi/aoiroshinkoku/?utm_source=chatgpt.com)
▪️白色申告のメリット
白色申告の最大のメリットは、比較的始めやすいことです。
事前の承認申請は不要で、開業したばかりの方でも利用できます。
ただし、青色申告特別控除などの優遇制度は利用できません。[oai_citation:2‡やよい株式会社](https://www.yayoi-kk.co.jp/shinkoku/aoiroshinkoku/oyakudachi/chigai/?msockid=329b60218aea64e01ede76df8b2765ba&utm_source=chatgpt.com)
▪️大家は青色申告がおすすめ？
不動産投資を継続して行うのであれば、青色申告を検討する価値があります。
特にアパート・マンションでおおむね10室以上、戸建てでおおむね5棟以上の「5棟10室基準」に該当する事業的規模の大家は、青色申告のメリットを受けやすくなります。
さらに、複式簿記やe-Taxなどの要件を満たすことで、最大65万円控除の対象となる可能性があります。[oai_citation:3‡やよい株式会社](https://www.yayoi-kk.co.jp/shinkoku/aoiroshinkoku/oyakudachi/chigai/?msockid=329b60218aea64e01ede76df8b2765ba&utm_source=chatgpt.com)
▪️65万円控除との関係
青色申告を選ぶ最大の理由の一つが65万円控除です。
ただし、誰でも受けられるわけではなく、複数の条件を満たす必要があります。
詳しくはこちらの記事をご覧ください。
▶ 青色申告65万円控除とは？大家が知っておきたい5棟10室基準と条件を解説
▪️経費管理も重要
申告方法に関係なく、必要経費を正しく計上することは節税につながります。
日頃から帳簿や領収書を整理しておきましょう。
詳しくはこちらの記事をご覧ください。
▶ 青色申告で経費にできるものとは？大家・個人事業主が知っておきたいポイント
▪️どちらを選ぶべき？
これから長く事業や不動産投資を続ける予定であれば、青色申告がおすすめです。
一方、副業で小規模に始める方や、まだ事業規模が小さい方は、状況に応じて選択するとよいでしょう。
自分の所得や事業規模に合わせて判断することが大切です。
▪️まとめ
青色申告と白色申告には、それぞれ特徴があります。
・青色申告は税制上のメリットが大きい
・白色申告は始めやすい
・大家は5棟10室基準も理解しておくことが重要
・長期的に事業を続けるなら青色申告がおすすめ
制度を理解し、自分に合った申告方法を選びましょう。
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